銀行機(jī)構(gòu)正在向自家員工“追薪”。

南都·灣財(cái)社記者日前梳理已公布的上市銀行年報(bào)發(fā)現(xiàn)，部分銀行在2022年度報(bào)告中首次披露了績效薪酬追索扣回的相關(guān)數(shù)據(jù)。

有銀行追回薪酬超5800萬元

據(jù)南都·灣財(cái)社記者不完全統(tǒng)計(jì)，工商銀行、建設(shè)銀行、農(nóng)業(yè)銀行、中國銀行、交通銀行、招商銀行、興業(yè)銀行、中信銀行、民生銀行、光大銀行、平安銀行、渤海銀行等多家上市銀行均在2022年度報(bào)告中披露了績效薪酬追索扣回制度的建立和實(shí)施情況。

其中，招商銀行、渤海銀行和九江銀行則是披露了績效薪酬追索扣回的具體細(xì)節(jié)。

具體來看，招商銀行在年報(bào)中披露稱，2022年該行對(duì)2876名員工執(zhí)行績效薪酬追索扣回，追索扣回績效薪酬總金額5824萬元。若以該行去年員工總?cè)藬?shù)11.3萬人計(jì)算，被追回薪酬的員工數(shù)量占比為2.55%。

渤海銀行年報(bào)顯示，2022年該行追索扣回370人績效薪酬1760萬元。以此計(jì)算，相當(dāng)于人均被追回4.76萬元。

城農(nóng)商行中，在港上市的九江銀行也在年報(bào)中披露了金額數(shù)據(jù)，報(bào)告期內(nèi)該行績效追索扣回總金額為163萬元。

不同于前述銀行，江西銀行在其年報(bào)中透露了績效薪酬追索扣回的具體事由。報(bào)告顯示，2022年該行主要對(duì)不良資產(chǎn)形成負(fù)有責(zé)任的人員，按不良責(zé)任本金大小進(jìn)行認(rèn)定，并追索扣回相應(yīng)績效薪酬。

95%以上銀保機(jī)構(gòu)已制定相關(guān)制度

和薪酬延期支付一樣，績效薪酬追索扣回制度也是金融業(yè)薪酬調(diào)整的重要內(nèi)容。

績效薪酬追索扣回制度，是指金融企業(yè)的高管和對(duì)風(fēng)險(xiǎn)有直接或重要影響崗位的員工，在自身職責(zé)內(nèi)未能勤勉盡責(zé)，發(fā)生重大違法違規(guī)行為或造成重大風(fēng)險(xiǎn)損失的，金融企業(yè)不僅可以止付未支付的部分或全部薪酬，并且可以對(duì)已經(jīng)發(fā)放的績效薪酬予以追回。

不難看出，績效薪酬追索扣回意在將員工薪酬與風(fēng)險(xiǎn)相掛鉤，從而約束金融企業(yè)高管和員工從事高風(fēng)險(xiǎn)的投機(jī)行為。

早在2010年，原銀監(jiān)會(huì)印發(fā)的《商業(yè)銀行穩(wěn)健薪酬監(jiān)管指引》首次提及，商業(yè)銀行應(yīng)制定績效薪酬延期追索、扣回規(guī)定。2021年1月，銀保監(jiān)會(huì)發(fā)布《關(guān)于建立完善銀行保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)績效薪酬追索扣回機(jī)制的指導(dǎo)意見》，對(duì)這一制度作出更為具體的規(guī)定。

2022年8月，財(cái)政部下發(fā)《關(guān)于進(jìn)一步加強(qiáng)國有金融企業(yè)財(cái)務(wù)管理的通知》，再次強(qiáng)調(diào)金融企業(yè)應(yīng)當(dāng)制定績效薪酬追索扣回制度，并明確適用于離職和退休人員。

此后，部分銀行公開表示已建立相關(guān)制度。例如，民生銀行行長鄭萬春曾在該行2022年第三季度業(yè)績會(huì)上表示，近年來，該行持續(xù)優(yōu)化高管薪酬約束機(jī)制，完善績效薪酬延期支付、追索扣回機(jī)制，督促高管盡職履責(zé)。

今年3月24日，銀保監(jiān)會(huì)發(fā)布《銀行業(yè)保險(xiǎn)業(yè)健全公司治理三年行動(dòng)取得明顯成效》一文，透露了相關(guān)制度的實(shí)施情況。文章稱，截至目前，95%以上銀保機(jī)構(gòu)已制定并實(shí)施了績效薪酬延期支付和追索扣回制度。

銀保監(jiān)會(huì)指出，特別是在一些高風(fēng)險(xiǎn)機(jī)構(gòu)，相關(guān)制度為追究違規(guī)高管責(zé)任、挽回資產(chǎn)損失發(fā)揮了重要作用。

例如，山西5家城商行合并重組期間，對(duì)61名高管和關(guān)鍵崗位人員追索扣回績效薪酬3359萬元。

“追薪”會(huì)否常態(tài)化?

針對(duì)相關(guān)機(jī)制的建立，招聯(lián)金融首席研究員董希淼向南都·灣財(cái)社記者表示，績效薪酬追索扣回機(jī)制具有約束作用，能夠在推動(dòng)業(yè)務(wù)發(fā)展的同時(shí)，促使銀行高管和重點(diǎn)崗位員工注重合法合規(guī)、強(qiáng)化責(zé)任意識(shí)和風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)，從而在一定程度上減少不合規(guī)行為。

而從長遠(yuǎn)來看，董希淼認(rèn)為，金融機(jī)構(gòu)特別是銀行建立薪酬追索扣回機(jī)制肯定會(huì)成為常態(tài)，但要使得銀行員工尤其是高管的薪酬體系與其審慎性風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)行為有效掛鉤，僅建立這一機(jī)制是不夠的。

“根本在于要加快推出并運(yùn)用股權(quán)、期權(quán)等中長期激勵(lì)手段，完善銀行薪酬結(jié)構(gòu)，避免因短視行為導(dǎo)致銀行風(fēng)險(xiǎn)的積累、影響銀行的長遠(yuǎn)利益，增強(qiáng)合規(guī)經(jīng)營、穩(wěn)健發(fā)展的自覺性和主動(dòng)性。”

部分銀行管理層薪資“腰斬”

2022年“限薪令”下，除了績效薪酬追索扣回相關(guān)機(jī)制，多家銀行2022年年報(bào)還公示，已建立薪酬延期支付制度。

中國經(jīng)營報(bào)記者注意到，多家股份制銀行高管薪酬從2021年高于400萬元，降至2022年200萬元以下。Wind數(shù)據(jù)顯示，2022年共有4家股份制銀行管理層薪酬總額下降幅度大于30%。此外，部分銀行正在將薪酬分配向經(jīng)營一線傾斜。

股份行薪酬變動(dòng)分化

Wind數(shù)據(jù)顯示，2022年國有銀行人均薪酬整體有小幅度提升。

其中，交通銀行人均薪酬42.85萬元，建設(shè)銀行人均薪酬35.99萬元，郵儲(chǔ)銀行人均薪酬35.01萬元，中國銀行人均薪酬33.54萬元，工商銀行人均薪酬33.56萬元。

上述銀行人均薪酬相比2021年依次提高2.10萬元、2.28萬元、1.71萬元、1.09萬元、1.46萬元。

從股份行看，薪酬變化產(chǎn)生分化。Wind數(shù)據(jù)顯示，中信銀行人均薪酬2022年62.32萬元，相比2021年增加4.25萬元;浙商銀行人均薪酬54.73萬元，相比2021年增加1.66萬元。

部分股份制銀行人均薪酬相比2021年下降。

例如，Wind數(shù)據(jù)顯示，民生銀行2022年人均薪酬50.24萬元，相比2021年下降1.25萬元;

招商銀行2022年人均薪酬56.46萬元，相比2021年下降0.19萬元;

興業(yè)銀行2022年人均薪酬54.69萬元，相比2021年下降0.78萬元;

光大銀行2022年人均薪酬47.01萬元，相比2021年降低1.23萬元。

上市銀行中，城商行、農(nóng)商行與股份制銀行相似，人均薪酬變化出現(xiàn)分化趨勢(shì)，部分城商行人均薪酬增長。

部分機(jī)構(gòu)高管薪酬大幅下跌

Wind數(shù)據(jù)顯示，六大國有銀行2022年管理層年度薪酬總額相比2021年變動(dòng)不大。

兩大國有銀行2022年管理層年度薪酬總額相比2021年下降。農(nóng)業(yè)銀行、郵儲(chǔ)銀行2022年管理層年度薪酬總額分別為1184.02萬元、1005.10萬元，分別同比2021年降低0.81%、3.49%。

部分股份行管理層薪酬變動(dòng)區(qū)間較大。

Wind數(shù)據(jù)顯示，2022年共有4家股份制銀行管理層薪酬總額下降幅度大于30%。民生銀行、光大銀行、浙商銀行、中信銀行2022年銀行管理層薪酬總額分別為3897.34萬元、1918.80萬元、1239.42萬元、2942.08萬元，分別同比2021年降低34.46%、34.68%、47.49%、50.15%。

Wind數(shù)據(jù)顯示，多個(gè)股份制銀行高管薪酬從2021年高于400萬元，降至2022年200萬元以下，收入“腰斬”。

2022年8月，財(cái)政部針對(duì)國有金融企業(yè)發(fā)布了“限薪令”，要求金融企業(yè)高級(jí)管理人員及對(duì)風(fēng)險(xiǎn)有直接或重要影響崗位的員工，基本薪酬一般不高于薪酬總額的35%，根據(jù)其所負(fù)責(zé)業(yè)務(wù)收益和風(fēng)險(xiǎn)分期考核情況進(jìn)行績效薪酬延期支付，績效薪酬的40%以上應(yīng)當(dāng)采取延期支付方式，延期支付期限一般不少于3年。

近九成上市券商薪酬下滑

除了部分銀行管理層薪資有所調(diào)整，券商行業(yè)的“降薪潮”已多次引起關(guān)注。

據(jù)21世紀(jì)經(jīng)濟(jì)報(bào)道記者統(tǒng)計(jì)，目前披露年報(bào)的券商中，在有可比數(shù)據(jù)的22家券商中，有19家員工人均薪酬出現(xiàn)下降，占比達(dá)到86.36%，百萬年薪已成過去式。

不過頭部券商仍然維持了相對(duì)高薪。其中，中信證券以83.64萬元位列第一，國泰君安以人均年薪74.19萬元位列第二;申萬宏源、廣發(fā)證券、華泰證券以67.49萬元、64.78萬元和62.97萬元位列第三至第五。

2022年，“券業(yè)一哥”中信證券人均薪酬下調(diào)，降幅為11.68%，其人均薪酬為83.64萬元。中金公司的人均薪酬縮水規(guī)模最大，對(duì)比2021年人均薪酬減少了34.5萬元。

2022年部分券商員工人均薪酬和高管年度薪酬總額變化幅度

數(shù)據(jù)來源：東方財(cái)富Choice

值得關(guān)注的是，降薪帶來的影響在管理層尤為明顯。有18家券商管理層薪酬下調(diào)。

以中金公司為例，管理層報(bào)酬由上年的9441.6萬元降至4126.3萬元，其中執(zhí)行董事黃朝暉的年薪降幅近56%，由795.3萬元降至348.4萬元;監(jiān)事會(huì)主席高濤的年薪更是由794.3萬元降至164.2萬元，降幅超79.3%;前三名高管薪酬總額下降56.6%。

此外，申萬宏源管理層薪酬下調(diào)近54.16%，東興證券更是達(dá)到驚人的61.24%。

2022年，有7家上市券商金額前三的高管合計(jì)薪酬超過1000萬，而在2021年開出同等高薪的上市券商有17家。

業(yè)內(nèi)人士表示，從經(jīng)營角度看，受市場波動(dòng)影響，證券行業(yè)2022年度經(jīng)營業(yè)績承壓，因此薪酬整體會(huì)出現(xiàn)下滑。另一方面是受相關(guān)政策的影響，券商降薪下調(diào)員工人均薪酬和高管年度薪酬總額，也是對(duì)相關(guān)政策文件的響應(yīng)。

多位券商人士對(duì)21世紀(jì)經(jīng)濟(jì)報(bào)道記者表示，金融業(yè)薪酬制度改革是大勢(shì)所趨，降薪方案范圍將是整個(gè)金融行業(yè)，如何建立科學(xué)合理的薪酬體系，需要行業(yè)的持續(xù)探索。監(jiān)管層一直在積極引導(dǎo)行業(yè)回歸本源，走高質(zhì)量發(fā)展之路。